NPS അല്ലെങ്കിൽ EPF: റിട്ടയർമെന്റ് ആസൂത്രണത്തിന് ഏതാണ് നല്ലത്?
മിക്ക ശമ്പളക്കാരായ വ്യക്തികൾക്കും രണ്ട് വിശാലമായ റിട്ടയർമെന്റ്-നിർദ്ദിഷ്ട മാർഗ്ഗങ്ങൾ ഉണ്ട്. ഒന്ന് എംപ്ലോയീസ് പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് (ഇപിഎഫ്), മറ്റൊന്ന് നാഷണൽ പെൻഷൻ സിസ്റ്റം (എൻപിഎസ്).
2021 മാർച്ചിനും 2022 ഫെബ്രുവരിക്കും ഇടയിൽ, എംപ്ലോയീസ് പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് ഓർഗനൈസേഷൻ (ഇപിഎഫ്ഒ) 1.11 കോടി വരിക്കാരെ ചേർത്തു, അതേസമയം 2021-22 സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ എൻപിഎസ് 93.6 ലക്ഷം പേർ ചേർന്നു. മിക്ക കമ്പനികളും ഇപിഎഫ് വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നുണ്ടെങ്കിലും, എൻപിഎസ് വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന ആദായനികുതി ആനുകൂല്യങ്ങളും ഉണ്ട്. ഏതാണ് നന്നായി പ്രവർത്തിക്കുന്നത്?
ഇക്വിറ്റികൾ സംയുക്ത സമ്പത്ത്, നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ നിക്ഷേപങ്ങളെ തടസ്സപ്പെടുത്തുന്നു
രണ്ട് നിക്ഷേപങ്ങളും നിങ്ങളുടെ റിട്ടയർമെന്റിനായി ലാഭിക്കാൻ ലക്ഷ്യമിടുന്നു. അതിനാൽ, അവർ നേരത്തെയുള്ള പിൻവലിക്കലുകൾ നിരുത്സാഹപ്പെടുത്തുന്നു. രണ്ട് നിക്ഷേപങ്ങളും പതിറ്റാണ്ടുകളായി ഒരു നിക്ഷേപം സൃഷ്ടിക്കാൻ ഉദ്ദേശിച്ചുള്ളതാണ് എന്നതിനാൽ അത് മോശമല്ല, നിങ്ങളുടെ വിരമിക്കലിന് ശേഷം സാധാരണ വരുമാനം നിലയ്ക്കുമ്പോൾ അത് നിങ്ങൾക്ക് ഉപയോഗിക്കാം.
ഇവിടെയുള്ള വലിയ വ്യത്യാസം: EPF എന്നത് ഓരോ വർഷവും EPF നൽകുന്ന റിട്ടേണുകൾക്ക് ഊന്നൽ നൽകുന്ന ഒരു നിശ്ചിത ആനുകൂല്യ പദ്ധതിയാണ് . ഇന്ത്യൻ സർക്കാർ അതിന്റെ വരുമാനം ഉറപ്പ് നൽകുന്നു. നിങ്ങൾ വിരമിക്കുമ്പോൾ, നിങ്ങൾക്ക് ഒരു ലംപ്സം തുക ലഭിക്കും.
എൻപിഎസ് ഒരു നിർവ്വചിച്ച സംഭാവന പദ്ധതിയാണ്, അവിടെ നിങ്ങളുടെ പണം ഇക്വിറ്റിയിലും ഡെറ്റ് മാർക്കറ്റുകളിലും വിന്യസിക്കപ്പെടുന്നു. നിങ്ങളുടെ ചിട്ടയായ സംഭാവനകൾ എല്ലാ മാസവും മാർക്കറ്റ് നിരക്കിൽ സംയോജിപ്പിക്കുന്നു, നിങ്ങൾ വിരമിച്ചതിന് ശേഷം നിങ്ങൾക്ക് സ്ഥിരവും പ്രതീക്ഷിക്കുന്നതുമായ പെൻഷൻ നൽകാൻ മതിയാകും എന്നതാണ് ആശയം. ഇപിഎഫ് ഒരു എംപ്ലോയീസ് ബെനിഫിറ്റ് സ്കീമാണ് (ശമ്പളമുള്ള വ്യക്തികൾക്ക് മാത്രമേ ഇപിഎഫ് ആനുകൂല്യങ്ങൾ ലഭിക്കൂ), അതേസമയം ഏതെങ്കിലും തൊഴിലിലോ ജോലി ഘടനയിലോ ഉള്ള ഏതൊരു വ്യക്തിക്കും അവരുടെ റിട്ടയർമെന്റിനായി ലാഭിക്കാൻ എൻപിഎസ് ഉപയോഗിക്കാം.
NPS നിങ്ങൾക്ക് കുറച്ചുകൂടി വഴക്കം നൽകുന്നു . ഇക്വിറ്റികളിൽ എത്ര പണം നിക്ഷേപിക്കണമെന്ന് തിരഞ്ഞെടുക്കാൻ ഇത് നിങ്ങളെ അനുവദിക്കുന്നു; നിങ്ങളുടെ പ്രതിമാസ സംഭാവനയുടെ പരമാവധി 75 ശതമാനമാണ്. EPF-ൽ, നിങ്ങളുടെ പണം എവിടെ നിക്ഷേപിക്കപ്പെടുന്നു എന്നതിന് യാതൊരു നിയന്ത്രണവുമില്ല — ഫണ്ടിന് കോർപ്പസിന്റെ 5 ശതമാനത്തിനും 15 ശതമാനത്തിനും ഇടയിൽ ഇക്വിറ്റിയിൽ നിക്ഷേപിക്കാം.
പ്ലാൻട്രിച്ച് കൺസൾട്ടൻസി എൽഎൽപിയുടെ സ്ഥാപകൻ പ്രശസ്തി മഷ്രു വാസാനി പറയുന്നതനുസരിച്ച്, “പ്രസക്തവും സാധ്യമായതുമായ ഇടങ്ങളിൽ രണ്ടിലും കുറച്ച് നിക്ഷേപിക്കാൻ ഞങ്ങൾ ക്ലയന്റുകളെ പ്രോത്സാഹിപ്പിക്കുന്നു. ലക്ഷ്യം വ്യത്യസ്തമാണ്; ഇപിഎഫ് വരുമാനം ഉറപ്പുനൽകുന്നത് ആവശ്യമായ റിട്ടയർമെന്റ് ചെലവുകൾക്ക് മികച്ച രീതിയിൽ പ്രവർത്തിക്കുന്നു, ചർച്ച ചെയ്യാവുന്ന ചെലവുകൾക്കായി ആസൂത്രണം ചെയ്യുന്നതിൽ എൻപിഎസ് മികച്ച രീതിയിൽ പ്രവർത്തിക്കുന്നു.
ഇപിഎഫിനും എൻപിഎസിനും നികുതി ഇളവുകൾ ഉണ്ട് . രണ്ടിനും, നിക്ഷേപിക്കുന്ന തുകയ്ക്ക് ആദായ നികുതി നിയമത്തിലെ സെക്ഷൻ 80 സി പ്രകാരം 1.5 ലക്ഷം രൂപ വരെ നികുതി വിധേയമായ വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് നിങ്ങൾക്ക് കിഴിവ് ലഭിക്കും. NPS-ന് നിങ്ങൾക്ക് സെക്ഷൻ 80CCD (1B) പ്രകാരം 50,000 രൂപ അധിക കിഴിവ് ലഭിക്കും.
അധിക നികുതി ആനുകൂല്യത്തിനായി ഇടപാടുകാർ കൂടുതലും എൻപിഎസ് തിരഞ്ഞെടുക്കുമ്പോൾ, സംഭാവനകളിൽ യാതൊരു നിയന്ത്രണവുമില്ലാത്തതിനാൽ, റിട്ടയർമെന്റ് പ്ലാനിനെ ആശ്രയിച്ച് ഉയർന്ന തുക നിക്ഷേപിക്കുന്നത് ഉപയോഗപ്രദമാകുമെന്ന് വസാനി പറയുന്നു. കാലാവധി പൂർത്തിയാകുമ്പോൾ, നിങ്ങൾക്ക് NPS ഫണ്ടിന്റെ 60 ശതമാനം നികുതിയില്ലാതെ പിൻവലിക്കാം. ഇപിഎഫിന്റെ കാര്യത്തിൽ, കാലാവധി പൂർത്തിയാകുമ്പോൾ ലഭിക്കുന്ന തുകയ്ക്ക് നികുതി രഹിതമാണ്, എന്നാൽ 2.5 ലക്ഷം രൂപയിൽ കൂടുതലുള്ള വാർഷിക സംഭാവനകളിൽ നിന്ന് ലഭിക്കുന്ന പലിശയ്ക്ക് നികുതി നൽകേണ്ടിവരും.
എന്താണ് എൻപിഎസും ഇപിഎഫും?
ഇപിഎഫിന് വ്യക്തമായ ചില പോരായ്മകളുണ്ട്. അൽപ്പം ഉയർന്ന ഇക്വിറ്റി അലോക്കേഷൻ നിങ്ങൾക്ക് സൗകര്യപ്രദമാണെങ്കിൽപ്പോലും, നിങ്ങളുടെ ഇക്വിറ്റി നിക്ഷേപങ്ങൾ തിരഞ്ഞെടുക്കാനുള്ള ഒരു ചോയിസ് ഇത് നൽകുന്നില്ല.
ഇപിഎഫ് പലിശ നിരക്കും വർഷങ്ങളായി കുറഞ്ഞു. ഏറ്റവും പുതിയ അവലോകനത്തിൽ, ഇപിഎഫ് പലിശ നിരക്ക് പ്രതിവർഷം 8.1 ശതമാനമായി കുറച്ചു; 2001ൽ ഇത് 11 ശതമാനമായിരുന്നു. ഈ വർഷവും ഭാവിയിലും ആദ്യ ജോലികളിൽ ചേരാൻ പോകുന്നവർക്ക് ഇത് ആശങ്കാജനകമാണ്. കൂടാതെ, എല്ലാവർക്കും ഇപിഎഫിലേക്ക് സംഭാവന നൽകാൻ കഴിയില്ല; നിങ്ങൾ യോഗ്യതയുള്ള ഒരു സ്ഥാപനത്തിലെ ജീവനക്കാരനാണെങ്കിൽ മാത്രമേ ഇത് ലഭ്യമാകൂ. പ്രൊഫഷണലുകൾക്കും ചെറുകിട ബിസിനസ്സ് ഉടമകൾക്കും, രണ്ടിനും ഇടയിൽ, എൻപിഎസ് മാത്രമായിരിക്കും ഓപ്ഷൻ.
മറുവശത്ത്, എൻപിഎസ് റിട്ടേണുകൾ വിപണിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ടതാണ്. ഇത് ഹ്രസ്വകാലത്തേക്ക് അപകടകരമായേക്കാം. എന്നാൽ ദീർഘകാലാടിസ്ഥാനത്തിൽ, ഉയർന്ന ഇക്വിറ്റി അലോക്കേഷൻ (75 ശതമാനം വരെ) ദീർഘകാലാടിസ്ഥാനത്തിൽ പണപ്പെരുപ്പത്തെ മറികടക്കുന്നതിനാൽ ഇത് സഹായിക്കുന്നു.
എൻപിഎസിൽ ഒരു വലിയ പ്രശ്നം മാത്രമേയുള്ളൂ. നിങ്ങളുടെ വിരമിക്കുമ്പോൾ, നിങ്ങൾക്ക് മുഴുവൻ കോർപ്പസും പിൻവലിക്കാൻ കഴിയില്ല. നിങ്ങൾക്ക് ശേഖരിച്ച കോർപ്പസിന്റെ 60 ശതമാനം പിൻവലിക്കാം. ബാക്കി 40 ശതമാനം നിർബന്ധമായും ഒരു വാർഷികത്തിൽ നിക്ഷേപിക്കപ്പെടുന്നു. ആന്വിറ്റിയിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനവും നിങ്ങളുടെ ആദായനികുതി നിരക്കിൽ നികുതി നൽകേണ്ടതാണ്.
GYR ഫിനാൻഷ്യൽ പ്ലാനേഴ്‌സ് പ്രൈവറ്റ് ലിമിറ്റഡിന്റെ പ്രിൻസിപ്പൽ ഓഫീസർ രോഹിത് ഷാ പറയുന്നു, “എൻപിഎസ് കുറഞ്ഞ ചാർജുകളുള്ള ഒരു ഉൽപ്പന്നമാണ്, ഒരാൾക്ക് ഇക്വിറ്റിയിലേക്ക് 75 ശതമാനം വരെ വിഹിതം തിരഞ്ഞെടുക്കാം, അത് ഉയർന്ന ദീർഘകാല റിട്ടേൺ നൽകാം. എന്നിരുന്നാലും, റിട്ടയർമെന്റിനു ശേഷമുള്ള നികുതിയിളവ് വാർഷികമായി മാറും, പ്രത്യേകിച്ചും മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിലെ ദീർഘകാല നിക്ഷേപം പോലുള്ള കൂടുതൽ വഴക്കമുള്ള മറ്റ് ഓപ്ഷനുകൾ ലഭ്യമാണ്.
എൻപിഎസ് വഴി ഇക്വിറ്റിക്ക് ഉയർന്ന വിഹിതം നൽകുന്നത് ഒരു റിട്ടയർമെന്റ് കിറ്റി നിർമ്മിക്കുന്നതിന് പ്രയോജനകരമാണെങ്കിലും, ആ ഭാഗത്തിന് നിർബന്ധിത വാർഷികവും നികുതിയും കാരണം ആനുകൂല്യം നേർപ്പിക്കുന്നു. വിരമിക്കലിന് ഒന്നോ രണ്ടോ പതിറ്റാണ്ടുകൾ അകലെയാണെങ്കിൽ, നിങ്ങൾക്ക് എത്ര ആന്വിറ്റി വേണമെന്നോ അല്ലെങ്കിൽ മുൻകൂട്ടി നിശ്ചയിച്ച ആന്വിറ്റി വേണോ എന്ന് അറിയുന്നതിനോ വളരെ വേഗം തന്നെ ആയിരിക്കാം. മെച്യൂരിറ്റിയിൽ മുഴുവൻ കോർപ്പസും എടുക്കുകയും തുടർന്ന് നിങ്ങളുടെ ആവശ്യങ്ങൾക്കനുസരിച്ച് ഒരു ആന്വിറ്റി രൂപപ്പെടുത്തുകയും ചെയ്യുന്നത് നിങ്ങളുടെ റിട്ടയർമെന്റ് ഫിനാൻസിന്റെ കൂടുതൽ പ്രസക്തമായ വിലയിരുത്തലായിരിക്കാം.
ഫിൻസേഫ് ഇന്ത്യ പ്രൈവറ്റ് ലിമിറ്റഡിന്റെ സ്ഥാപക ഡയറക്ടർ മൃൺ അഗർവാൾ പറയുന്നു, “ജീവനക്കാർക്ക് ഇപിഎഫ് നിർബന്ധമാണ്. പ്രൊഫഷണലുകൾക്കും മറ്റുള്ളവർക്കും, NPS-നെ കുറിച്ചുള്ള അവബോധം ഉയർന്നതല്ല. ഇൻഷുറൻസ് കമ്പനികളിൽ നിന്നുള്ള ഡിഫെർഡ് ആന്വിറ്റി പ്ലാനുകൾ മുൻഗണന നൽകുന്നു, ഒരുപക്ഷേ അവർ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന ദൃശ്യമായ പ്രതിമാസ വരുമാനം കാരണം.”
8.1 ശതമാനം നികുതി രഹിത വരുമാനത്തിൽ, മറ്റ് പല ഡെറ്റ് നിക്ഷേപ ഓപ്ഷനുകളേക്കാളും ഇപിഎഫ് കൂടുതൽ ആകർഷകമായി തോന്നിയേക്കാം, കൂടാതെ ഗ്യാരണ്ടി അതിന് ഇക്വിറ്റി ചാഞ്ചാട്ടത്തിന് ഒരു മുൻതൂക്കം നൽകുന്നു. എൻപിഎസിനും അതിന്റെ ഗുണങ്ങളുണ്ട്, എന്നാൽ യൂണിറ്റ്-ലിങ്ക്ഡ് ഇൻഷുറൻസ് പ്ലാനുകളുമായും മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളുമായും ഇത് മത്സരിക്കുന്നു.
എന്നാൽ ഈ രണ്ട് നിക്ഷേപങ്ങളും നൽകുന്ന അച്ചടക്കത്തിന് മാത്രം — കുറച്ച് ആദായനികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ നൽകിക്കൊണ്ട്, നിങ്ങളുടെ റിട്ടയർമെന്റിനായി ലാഭിക്കാൻ എൻപിഎസും പ്രവർത്തിക്കുമെന്ന് മിക്ക വിദഗ്ധരും പറയുന്നു. പക്ഷേ, നിങ്ങൾ അച്ചടക്കമുള്ളവരാണെങ്കിൽ, എല്ലാ മാസവും പതിവായി നിക്ഷേപിക്കുക, നിങ്ങളുടെ വിരമിക്കലിന് വേണ്ടി കരുതലോടെ ലാഭിക്കുക, നിങ്ങളുടെ പണം അകാലത്തിൽ പിൻവലിക്കാനുള്ള ത്വരയെ അഭിമുഖീകരിക്കാതിരിക്കുക, ഉറച്ചതും നന്നായി കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നതുമായ ഇക്വിറ്റി ഫണ്ട് മികച്ച രീതിയിൽ പ്രവർത്തിക്കുന്നു.
